一名财务人员，开具发票可谓是非常简单不过的工作了。但是工作再简单，也在所难免有犯错误的时候。许多财务人员在开具发票时都出现过开错的情形，并且还有部分人是隔月才发现发票开错的。那么当我们发觉上个月发票开错了应该咋办呢？
发票可以随便作废吗
有的财务人可能会说：“隔月发票开错了，直接作废不就行了嘛！”小编只想说，这么答复的全部都是外行。这由于跨月的发票大多数已经抄税入账了，数据已经上传到国税服务器，没法再做出作废指令。《增值税专用发票使用规定》规定：一般纳税人在开具专用发票当月，产生销货退回、开票错误等情况，收到退回的发票联、抵扣联符合作废标准的，按作废处理。开具时遇到有误的，可立即作废。
所以作废只可以是发生在当月未入账的情况下，隔月发票是不可以作废的，只可以根据红冲来解决。
普通发票错误处理办法
隔月情况下，普通发票和增值税专票的处理过程也不尽相同。普票相对来说简单点，可以直接带上要冲红的普通发票，到所在税局填写普通发票红字报备单，然后到防伪开票软件中开具负数的普通发票，就可以完成。而专用发票相对来讲较为复杂一些，还要分为已认证和未认证两种情况。
未认证专票处理方法
如果增值税增值税专票没有认证，需要由销售方操作。具体可以是开具发票有错误情况下的两种行为：还未交付给购买方，或者让购买方拒收并开具拒收证明。这样就可以在系统中，开具红字发票的申请单（多打印两张并且加盖公章），随后带上有关的申请单和需冲红的发票去所在的税局。税局会给申请者发放红字发票的通知书，然后就可以返回防伪开票软件中，开具负数的专用发票。
已认证专票处理办法
假如发票已经认证，则须要购买方操作。具体步骤流程和未认证的情况大相径庭，都需要开具红字发票的申请单（一样多打印两张并且加盖公司章），随后带上红字发票的申请单和要冲红的发票，到税局领取红字发票的通知单。只是最末需要购买方将通知单交给销售方，再由销方在系统中开具负数的专用发票。
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